Wat is een aflossingsvrije hypotheek?strenge regels
De naam zegt het al: bij een aflossingsvrije hypotheek betaal je tijdens de looptijd alleen rente en los je niets af. Hierdoor zijn je maandlasten zeer laag. De schuld aan de bank blijft echter gedurende de hele looptijd even hoog. Pas aan het einde van de looptijd (of bij de verkoop van je huis) moet je het hele bedrag in één keer terugbetalen. De regels voor deze hypotheekvorm worden continu aangescherpt. Het is belangrijk dit goed te bespreken met een hypotheekadviseur
Belangrijke regels
Er gelden tegenwoordig strenge regels voor deze hypotheekvorm:
- Maximaal 50%: Je mag maximaal 50% van de marktwaarde van je woning aflossingsvrij lenen. Bij sommige geldverstrekkers is dit sinds kort verlaagd naar maximaal 30% met een maximaal bedrag van 150.000 euro. Voor het overige deel van de koopsom moet je een hypotheekvorm kiezen waarbij je wel aflost (zoals annuïtair of lineair).
- De ‘2013-grens’: Sinds 1 januari 2013 zijn de regels voor belastingvoordeel veranderd.
Hypotheekrenteaftrek: Voor en na 1-1-2013
Het grootste verschil zit in het recht op hypotheekrenteaftrek. Dit bepaalt of je belasting terugkrijgt over de rente die je betaalt.
- Hypotheek afgesloten vóór 1 januari 2013: Heb je op dit moment al een aflossingsvrije hypotheek die voor deze datum liep? Dan val je onder het ‘overgangsrecht’. Je behoudt dan meestal je recht op renteaftrek, ook als je gaat verhuizen (tot een maximum van 30 jaar totaal).
- Hypotheek afgesloten na 1 januari 2013: Sluit je nu als nieuwe koper een aflossingsvrije hypotheek af? Dan heb je geen recht op hypotheekrenteaftrek. Je moet de volledige bruto maandlast zelf betalen. Om wel recht te hebben op aftrek, ben je verplicht om de hypotheek in maximaal 30 jaar volledig af te lossen (via een annuïtaire of lineaire hypotheek).
De voor- en nadelen op een rij
Voordelen
- Laagste maandlasten: Omdat je niet aflost, betaal je alleen rente.
- Maximale flexibiliteit: Bij de meeste geldverstrekkers kun je zelf bepalen of en wanneer je extra aflost, of dat je het geld ergens anders voor gebruikt (bijvoorbeeld sparen of beleggen).
Nadelen
- Schuld blijft staan: Aan het einde van de looptijd moet je het volledige bedrag nog steeds betalen. Je bouwt geen vermogen op in de woning.
- Geen belastingvoordeel (sinds 2013): Voor nieuwe hypotheken is de rente niet aftrekbaar, waardoor de netto lasten hoger uitvallen.
- Risico bij einde looptijd: Als je huis aan het einde van de looptijd minder waard is dan de schuld, blijf je met een restschuld zitten. Ook kan de bank eisen dat je de lening direct terugbetaalt.
VOORBEELDBEREKENING
In dit voorbeeld gaan we uit van een totale hypotheek van € 400.000 met een rente van 4%.
| Hypotheekdeel | Bedrag | Bruto Maandlast | Kenmerk |
| Annuïtair | € 200.000 | € 954,83 | Renteaftrek mogelijk |
| Aflossingsvrij | € 200.000 | € 666,67 | Géén renteaftrek |
| Totaal | € 400.000 | € 1.621,50 |
Wat betaal je precies?
In de eerste maand ziet je betaling er als volgt uit:
- Aflossingsvrij deel: Je betaalt alleen € 666,67 aan rente. Dit bedrag verandert niet zolang de rente vaststaat.
- Annuïtair deel: Je betaalt € 954,83. Dit bestaat in maand 1 uit ongeveer € 666,67 rente en € 288,16 aflossing.
- Totaal bruto: Je betaalt elke maand € 1.621,50.
Het netto verschil: Bij het annuïtaire deel krijg je een deel van de betaalde rente terug via de inkomstenbelasting. Bij het aflossingsvrije deel betaal je de volledige € 666,67 zelf. Hierdoor zijn je netto lasten bij deze vorm vaak iets hoger dan mensen verwachten, ondanks de lagere bruto